Comment retirer de l’argent de son PER ?
Lorsque l’on prépare sa retraite, il est très probable que l’on soit confronté à des choix financiers différents en fonction de ses objectifs, de ses attentes et d’une manière générale de sa situation personnelle et professionnelle. Ainsi il est important de comprendre la souplesse offerte par le Plan d’épargne retraite (PER). Dans cet article vous retrouverez une synthèse des options de retrait et de la fiscalité associée, conçue pour faciliter votre prise de décision.
Pour plus d’informations, vous pouvez consulter notre article Atouts et Contraintes du PER.
Au moment du départ en retraite :
La retraite marque le moment où vous pouvez bénéficier des fruits de vos cotisations aux différents régimes de retraite et de votre épargne financière, notamment via le PER.
Pour bénéficier du capital de votre PER, trois options s'offrent à vous :
- Sortie "en capital" : chaque mois, chaque trimestre ou à la demande, vous prélevez une somme de votre capital que vous déterminez selon votre besoin de revenu complémentaire. Le montant, qui peut varier, et la fréquence des prélèvements sont à déterminer en fonction du capital constitué. Ces calculs nécessitent des simulations pour ne pas épuiser le capital trop rapidement.
- Sortie "en rente" : chaque moi ou chaque trimestre, la compagnie d'assurance-vie vous verse une somme prédéfinie selon le montant de votre capital et votre âge. Cette rente est souvent viagère c'est à dire qu'elle sera versée jusqu'à votre décès voire à un autre bénéficiaire si vous avez opté pour la réversion.
- Sortie mixte : une sortie combinant la mise à disposition d'un capital et d'une rente viagère.
Retraits anticipés : dans quels cas est-ce possible ?
Même si le PER est conçu pour la retraite, la loi prévoit plusieurs cas de déblocage anticipé, soit pour faire face à des imprévus, soit pour réaliser un projet.
Déblocage pour événements de force majeure
Vous pouvez retirer votre capital avant l’âge légal dans les situations suivantes :
- décès de votre conjoint ou partenaire de PACS,
- invalidité (vous-même, votre conjoint ou enfant),
- situation de surendettement,
- fin des droits au chômage,
- liquidation judiciaire pour les travailleurs non salariés.
Dans ces cas, la fiscalité est allégée, seuls les prélèvements sociaux sur les gains peuvent s’appliquer.
Déblocage pour l’achat de votre résidence principale
L'achat d'une résidence principale peut justifier un retrait anticipé. Le retrait est alors limité au montant des versements volontaires (apport initial et versements ultérieurs) et la fiscalité est identique à celle de la sortie du PER pour départ à la retraite.
Modalités pratiques de retrait
Le retrait (anticipé ou à la retraite) implique toujours de fournir des justificatifs adaptés à la situation (attestation de fin de droits, acte d’achat immobilier, etc.). Une fois la demande acceptée, les fonds sont généralement versés sous un mois.
Il est recommandé de vous faire accompagner pour comprendre les implications fiscales et adapter la stratégie de retrait à vos besoins.
En résumé
