Profiter de la fiscalité

L’État utilise la fiscalité pour orienter les comportements des Français. Cela vaut pour l’achat d’une voiture, pour l’investissement immobilier… et aussi pour la préparation à la retraite.

L’un des meilleurs outils pour profiter d’un avantage fiscal est le Plan d’Épargne Retraite (PER). Mais attention, il faut bien comprendre comment et quand l’utiliser pour en tirer pleinement profit.

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Un fonctionnement simple : la déduction d’impôt

Lorsque vous versez de l’argent sur votre PER, vous avez la possibilité de déduire ces versements de votre revenu imposable.

Exemple :
Si vous êtes imposé à 30 % et que vous investissez 10 000 € sur votre PER :
→ vous bénéficiez d'une réduction d'impôt de 3 000 €.
→ mais ce sont bien les 10 000 € qui sont investis et qui vont générer des gains.

C’est un effet de levier fiscal puissant, qui augmente la performance réelle de votre placement.

Ce choix est optionnel au moment de chaque versement sur votre PER. Vous pouvez ainsi choisir de ne pas défiscaliser, auquel cas :

• les versements ne sont pas déductibles,
• mais les retraits à la retraite sont moins fiscalisés (seule la partie correspondant aux gains est imposée).

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Un avantage fiscal… plafonné mais généreux

Le montant déductible est plafonné chaque année.
Et bonne nouvelle pour les professions libérales : elles peuvent déduire jusqu'à 25% de leurs revenus d'activité professionnelle contre 10% pour les salariés.
De plus, leur plafond est bien plus élevé que celui des salariés. C’est donc un outil particulièrement adapté à leur situation.

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Une performance amplifiée

Reprenons l’exemple précédent :

• 10 000 € investis
• 3 000 € d’économie d’impôt (avec un taux de 30 %)
• et un capital qui grimpe à 15 000 € au bout de quelques années

La performance n’est pas seulement de +50 % (de 10 000 à 15 000),
mais de +114 % si l’on tient compte du fait que l’effort réel d’épargne n’était que de 7 000 €.

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Attention au taux d’imposition

Le PER est bloqué jusqu’à la retraite et les retraits sont fiscalisés. Il faut donc que l’avantage fiscal à l’entrée soit suffisamment élevé pour compenser ces contraintes.

En pratique :

• Si votre taux marginal d’imposition est supérieur ou égal à 30 %, le PER est souvent avantageux.
• En revanche, si vous êtes peu fiscalisé (TMI à 11 % ou 0 %), une assurance-vie sera plus souple et potentiellement plus avantageuse.

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Et chez Enjeu Capital ? Nous veillons à ce que chaque client utilise les bons outils au bon moment.Si une assurance-vie est plus adaptée que le PER, nous le disons clairement.Vous choisissez selon ce qui est fiscalement optimal pour vous, pas selon ce que votre conseiller financier veut vous vendre.